Kan ik een webshop starten zonder btw-nummer?

Nee, je kunt geen webshop starten zonder btw-nummer als je regelmatig producten of diensten verkoopt. De Belastingdienst beschouwt een webshop al snel als een onderneming, en ondernemers zijn in Nederland verplicht zich in te schrijven bij de KVK en een btw-nummer aan te vragen. Er zijn wel uitzonderingen, zoals de kleineondernemersregeling, maar die gelden alleen onder specifieke voorwaarden. In dit artikel beantwoorden we de meest gestelde vragen over btw en webshops.

Wat gebeurt er als je online verkoopt zonder btw-nummer?

Als je online verkoopt zonder btw-nummer loop je het risico op naheffingen, boetes en rente van de Belastingdienst. Zodra je structureel inkomsten genereert via een webshop, ben je in de ogen van de fiscus een ondernemer. Dat betekent dat je btw had moeten afdragen over je verkopen, ook als je dat niet hebt gedaan.

De Belastingdienst kan jaren terugkijken en alsnog btw opleggen over eerdere omzet. Daarbij komen dan ook nog verzuimboetes. Bovendien mag je zonder btw-nummer geen btw terugvragen op zakelijke inkopen, wat je direct op kosten jaagt. Kortom: zonder btw-nummer verkopen is niet alleen riskant, het kost je uiteindelijk ook gewoon geld.

Wanneer ben je verplicht een btw-nummer aan te vragen?

Je bent verplicht een btw-nummer aan te vragen zodra je een onderneming start. Of je nu een eenmanszaak, bv of vof opricht: inschrijving bij de KVK is de eerste stap, waarna de Belastingdienst automatisch een btw-nummer toekent. Dit geldt ook voor webshops, zelfs als je maar een paar producten per maand verkoopt.

Er is geen minimumomzet die je eerst moet halen voordat je je inschrijft. Zodra je met winstoogmerk goederen of diensten aanbiedt, ben je ondernemer. Verkoop je incidenteel iets op Marktplaats zonder commercieel doel? Dan ben je geen ondernemer en hoef je je niet in te schrijven. Maar zodra je een webshop opzet met de bedoeling omzet te draaien, is inschrijving verplicht.

Wat is de kleineondernemersregeling en geldt die voor webshops?

De kleineondernemersregeling (KOR) is een vrijstelling waarmee je geen btw hoeft te berekenen en af te dragen als je jaarlijkse omzet onder de 20.000 euro blijft. De KOR geldt ook voor webshops, mits je uitsluitend in Nederland verkoopt aan Nederlandse klanten.

Als je kiest voor de KOR mag je ook geen btw terugvragen op je zakelijke kosten. Dat is een afweging die je moet maken: voor webshops met weinig zakelijke kosten kan de KOR voordelig zijn, maar voor webshops met hoge inkoopkosten is het vaak voordeliger om gewoon btw-plichtig te zijn. Let ook op: de KOR geldt niet automatisch. Je moet je er expliciet voor aanmelden bij de Belastingdienst.

Hoe vraag je een btw-nummer aan als startende webshop?

Een btw-nummer aanvragen als startende webshop gaat via de KVK. Na inschrijving stuurt de KVK je gegevens door naar de Belastingdienst, die je vervolgens een btw-nummer (ook wel omzetbelastingnummer) toekent. Dit proces verloopt doorgaans automatisch en duurt een paar werkdagen tot twee weken.

Zo ziet het stappenplan eruit:

1. Schrijf je in bij de KVK via kvk.nl of op een KVK-kantoor.
2. Kies de juiste rechtsvorm, bijvoorbeeld eenmanszaak of bv.
3. Geef aan dat je een onderneming start met commerciële activiteiten.
4. Ontvang je btw-nummer per post van de Belastingdienst.
5. Verwerk het btw-nummer op je facturen en in je webshop.

Wil je ook meteen een professionele webshop laten bouwen, dan is het slim om dit proces al vroeg op te starten. Een WordPress-website kan al tijdens de opbouwfase worden ingericht, zodat je btw-nummer en bedrijfsgegevens meteen correct worden vermeld.

Welke btw-regels gelden voor verkopen buiten Nederland?

Als je via je webshop verkoopt aan klanten buiten Nederland, gelden andere btw-regels. Voor verkopen aan particulieren binnen de EU geldt sinds 2021 het OSS-systeem (One Stop Shop): zodra je meer dan 10.000 euro per jaar aan EU-consumenten buiten Nederland verkoopt, moet je het btw-tarief van het land van de koper toepassen en afdragen.

Verkoop je aan bedrijven in andere EU-landen? Dan geldt in de meeste gevallen de verleggingsregeling, waarbij de afnemer de btw afhandelt. Voor verkopen buiten de EU gelden weer andere regels, afhankelijk van het land van bestemming. Dit kan complex worden, maar voor startende webshops die zich richten op de Nederlandse markt is dit in het begin zelden een issue.

Wat zijn de gevolgen van een btw-nummer voor je webshop prijzen?

Met een btw-nummer ben je verplicht btw te berekenen over je verkoopprijzen en die af te dragen aan de Belastingdienst. Voor de meeste producten in een webshop geldt het standaardtarief van 21 procent. Dit heeft direct gevolgen voor hoe je je prijzen opbouwt en presenteert.

Er zijn een paar praktische dingen om rekening mee te houden:

• Verkoop je aan particulieren, dan toon je altijd de prijs inclusief btw op je webshop.
• Verkoop je aan bedrijven, dan mag je ook prijzen exclusief btw vermelden, zolang je dit duidelijk aangeeft.
• De btw die je zelf betaalt op zakelijke inkopen mag je terugvragen, waardoor je netto minder kwijt bent.
• Houd rekening met je btw-aangifte, die je elk kwartaal of maandelijks indient.

Een btw-nummer maakt je webshop ook geloofwaardiger. Klanten zien dat je een officieel geregistreerde onderneming bent, wat vertrouwen wekt. Dat is niet onbelangrijk als je net begint.

Hoe Appel en Eelman helpt bij het starten van je webshop

Een webshop starten vraagt om meer dan alleen een btw-nummer regelen. Je hebt ook een professionele, goed vindbare website nodig die bezoekers omzet in klanten. Appel en Eelman helpt MKB-ondernemers met het laten bouwen van een WordPress webshop die snel, veilig en gebruiksvriendelijk is, zonder technisch gedoe voor jou.

Wat Appel en Eelman voor je doet:

• Een professionele WordPress webshop op maat, afgestemd op jouw producten en doelgroep.
• Zoekmachineoptimalisatie zodat klanten je ook daadwerkelijk vinden.
• Een herkenbaar ontwerp dat past bij jouw merk en uitstraling.
• Begeleiding bij hosting, technisch beheer en WordPress onderhoud.
• Duidelijke uitleg in gewone taal, zonder vakjargon.

Wil je weten wat een webshop laten bouwen voor jou kost en wat erbij komt kijken? Neem contact op voor een vrijblijvend gesprek. Gewoon eerlijk vertellen wat je nodig hebt, en dan kijken wat haalbaar is.